Tidak selalu mudah untuk melacak pekerjaan serupa atau terkait - terutama jika Kita tidak bekerja di lapangan sendiri. Salah satu pertanyaan paling umum di industri keuangan adalah - apa perbedaan antara akuntan dan penasihat pajak? Jika Kita mencari bantuan dengan administrasi di perusahaan atau dengan masalah hukum pajak, Kita dapat dengan cepat membanjiri Kita untuk menemukan konsultan yang tepat dan itu mungkin mahal.

Apakah ada perbedaan antara akuntan dan penasihat pajak?

Jawabannya singkat. Berbagai bidang kegiatan dan tanggung jawab konsultan pajak dan akuntan dapat diturunkan. Salah satu perbedaan yang paling penting adalah mungkin bahwa seorang akuntan tidak memiliki wewenang untuk menyiapkan laporan keuangan atau pengembalian pajak. Meskipun akuntan dapat menyiapkan SPT, baik pengusaha sendiri atau konsultan pajak harus menyiapkan laporan keuangan tahunan atau SPT. Untuk memutuskan apakah seorang akuntan atau konsultan pajak diperlukan, penting untuk mengetahui dua profil profesional.

Konsultan pajak

Tugas dan hak penasehat pajak

·      Undang-Undang Pajak

·      Menerapkan Ordonansi pajak

·      Kode Etik Pajak

Bidang kegiatan konsultan pajak meliputi hukum perpajakan dan nasihat administrasi bisnis. Oleh karena itu, konsultan pajak tidak hanya harus mengenal hukum perpajakan, tetapi juga mengetahui dasar-dasar hukum perdata, sosial dan komersial.

Apa saja tugas konsultan pajak?

Karena nasihat dan perwakilan yang komprehensif di bidang pajak dan bisnis, ada berbagai macam tugas untuk konsultan pajak. Layanan pajak berikut disediakan untuk penasihat pajak, yaitu hanya penasihat pajak yang berhak melakukan tugas-tugas ini karena posisinya:

·           Saran deklarasi: Bentuk saran ini mencakup persiapan pengembalian pajak dan peninjauan ketetapan pajak.

·           Saran penataan: Formulir ini adalah saran berwawasan ke depan yang dirancang untuk penataan pajak yang optimal.

·           Saran penegakan: Ini umumnya berarti bahwa penasihat pajak dapat mewakili klien di hadapan pengadilan pajak dan Pengadilan Fiskal Federal.

·           Layanan lainnya termasuk khususnya pemenuhan kewajiban akuntansi (misalnya penyusunan neraca pajak), bantuan dengan kewajiban pajak dan nasihat dan perwakilan dalam masalah pajak, bantuan dalam hukuman pajak dan proses denda dan pelanggaran pajak.

Karena konsultasi bisnis juga merupakan bagian dari pekerjaan sehari-hari banyak konsultan pajak, bidang tanggung jawab berikut ditambahkan:

·           akuntansi dan pengendalian

·           Analisis biaya, profitabilitas, dan likuiditas

·           Keputusan investasi dan pendanaan

Pengetahuan konsultan pajak juga diperlukan untuk start-up dan restrukturisasi perusahaan. Konsultan pajak juga digunakan sebagai wali, mediator, pelaksana atau administrator kepailitan.

Akuntan

Tugas akuntansi adalah dokumentasi dari semua yang disebut transaksi bisnis, yaitu proses yang mempengaruhi aset perusahaan. Ini semua adalah faktur masuk dan keluar. Contoh konkritnya adalah pembayaran upah. Dengan demikian, akuntan memastikan kelancaran organisasi keuangan dan akuntansi. Kasus bisnis diproses sesuai dengan prinsip-prinsip pembukuan yang tepat dan peraturan hukum komersial, Meskipun akuntan tidak perlu memiliki pengetahuan tentang undang-undang perpajakan, mereka sering mengetahuinya dan dapat memberikan beberapa nasihat pajak.

Apa saja tugas akuntan?

Bergantung pada ukuran perusahaan, akuntansi mencakup bidang tanggung jawab berikut:

·       Piutang Usaha dan Hutang Usaha: Area ini menangani pemrosesan semua faktur masuk dan keluar. Piutang usaha berhubungan dengan bisnis pelanggan sementara utang dagang berhubungan dengan pemasok.

·       Akuntansi penggajian: Area ini memposting semua pembayaran pendapatan kepada karyawan dan menghitung manfaat sosial terkait, seperti iuran pensiun dan asuransi kesehatan serta pembayaran untuk asuransi pengangguran.

·       Akuntansi aset: Area ini mengelola barang, yaitu mesin perusahaan atau real estat.

·       Akuntansi keuangan: Area ini mendokumentasikan semua transaksi keuangan dan bertanggung jawab atas akuntansi dan audit eksternal. Selain itu, proses dunning biasanya melekat pada departemen ini.

·       Akuntansi biaya dan kinerja: Area ini mengalokasikan biaya yang disebabkan oleh bagian individu dari perusahaan dan/atau proyek.

Konsultan pajak atau akuntan?

Baik konsultan pajak dan akuntan mungkin wiraswasta. Selain itu, tugas seorang akuntan dan konsultan pajak sebagian dapat tumpang tindih. Kedua kelompok profesional dapat, misalnya, menyiapkan laporan tahunan. Namun, hanya konsultan pajak yang berwenang untuk menyusun laporan keuangan tahunan.

Selain itu, konsultan pajak dapat mengatur pembukuan dan rekening upah, membuat bagan rekening operasional dan menyiapkan pengembalian pajak dan pengembalian pajak penjualan di muka.

Bahkan ketika datang ke nasihat pajak dan bisnis, Kita harus mendapatkan penasihat pajak ke samping. Oleh karena itu, bidang kegiatan akuntan cukup terbatas dibandingkan dengan konsultan pajak. Akibatnya, konsultan pajak jauh lebih mahal daripada akuntan. 

Fakta bahwa konsultan pajak lebih mahal daripada akuntan sepenuhnya dibenarkan ketika Kita mempertimbangkan periode pelatihan yang lebih lama dan lebih intensif, berbagai tugas dan tanggung jawab yang lebih besar dari seorang konsultan pajak.