FAKTUR MASUK

Faktur masuk adalah faktur yang harus diperiksa, dipertanggungjawabkan dan dibayar di perusahaan. Pemrosesan invoice yang masuk merupakan proses kompleks yang harus dilakukan sesuai dengan undang-undang agar perusahaan tidak dirugikan.

Terutama dalam hal pengurangan pajak masukan, persyaratan hukum memainkan peran penting, kepatuhan yang harus diperiksa untuk faktur yang masuk

Invoice masuk dan invoice keluar: bedanya

Saat mengelola faktur dan menggunakan sistem manajemen dokumen untuk penerusan dan pemrosesan otomatis, definisi faktur masuk dan keluar secara alami memainkan peran penting.

Apa itu invoice masuk?

Faktur A/P adalah faktur yang diterima oleh perusahaan. Faktur yang masuk harus dicatat, diperiksa dan diposting. Proses otomatis (alur kerja) dapat ditentukan melalui sistem manajemen dokumen

Faktur yang masuk berasal dari pihak ketiga dalam perusahaan, misalnya pemasok dan penyedia jasa. Pelepasan faktur untuk pembayaran dapat dilakukan secara otomatis melalui proses otomatis. Karyawan yang diperlukan diberi tahu, dan waktu pemrosesan yang lama dapat dihindari secara otomatis melalui model eskalasi. Dengan tanda terima faktur digital, tagihan diterima dalam bentuk digital, misalnya melalui pertukaran data elektronik (electronic data interchange/EDI) atau melalui email. 

Apa itu faktur keluar?

Faktur keluar adalah pasangan dari faktur masuk. Mereka dikeluarkan oleh perusahaan kepada pihak ketiga yang harus membayar produk atau layanan. Tentu saja, proses lain (alur kerja) dalam sistem manajemen dokumen penting di sini. Misalnya, penerimaan pembayaran untuk faktur keluar harus dipantau secara otomatis dan tindakan yang telah disimpan dalam sistem manajemen dokumen melalui proses harus dapat dimulai.

Periksa tagihan yang masuk

Jika faktur diterima oleh perusahaan, itu harus diperiksa secara faktual, matematis, dan formal. Dalam keadaan tertentu, beberapa karyawan dari berbagai departemen mengurus ujian tersebut. Dalam verifikasi faktur formal, data faktur yang ditentukan dan diperlukan diperiksa oleh departemen hutang dagang.

Faktur harus memenuhi formalitas tertentu agar sah dan dapat digunakan sebagai bukti pemotongan pajak masukan.

Apa yang harus dilakukan dengan faktur masuk yang salah?

Jika kesalahan ditemukan saat memeriksa faktur masuk, kesalahan tersebut tidak boleh dan tidak boleh diabaikan. Sebaliknya, karyawan di perusahaan harus segera menarik perhatian tagihan dan meminta versi yang diperbaiki. Idealnya, faktur masuk yang salah dikenali sebelum faktur diposting. Sebaliknya, jika faktur telah dipesan, pemesanan yang relevan tentu saja harus dibatalkan.

Ini adalah kesalahan paling umum dalam faktur masuk

Selain jumlah faktur yang salah, yang harus diperhatikan selama verifikasi faktur faktual, ada beberapa potensi sumber kesalahan lainnya yang dapat terjadi pada faktur yang masuk. Contoh untuk ini adalah:

·           Detail alamat penerbit invoice atau penerima invoice tidak lengkap atau salah

·           Tanggal penerbitan faktur salah atau hilang

·           ID pajak penjualan atau nomor pajak tidak ada

·           Nomor faktur tidak ada

·           Deskripsi produk atau layanan yang akan dibebankan tidak benar atau tidak memadai

Berapa lama invoice yang masuk harus disimpan?

Seperti kebanyakan dokumen bisnis, faktur yang masuk tunduk pada masa retensi sepuluh tahun karena alasan pajak. Periode ini dapat diperpanjang lebih jauh lagi, misalnya karena audit eksternal oleh otoritas pajak atau jika transaksi bisnis belum sepenuhnya diselesaikan dalam dekade retensi yang ditentukan.

Apa yang dimaksud dengan tagihan keluar?

Faktur A/R digunakan untuk menagih pelanggan untuk membeli produk atau menggunakan layanan. Dokumen tersebut mendefinisikan dirinya sendiri untuk akuntansi operasional sebagai pendamping dari faktur yang masuk.

Bagaimana Anda memposting faktur yang masuk?

Setelah faktur masuk dimasukkan dan diperiksa, itu diposting ke akun terkait. Bagian akuntansi menunjukkan faktur yang masuk sebagai kreditur atau hutang di neraca.

Kapan diskon diposting untuk faktur yang masuk?

Jika ada kemungkinan pengurangan jumlah tagihan yang masuk melalui diskon karena tagihan dibayar dalam jangka waktu tertentu, pengurangan harga dilakukan dengan posting koreksi melalui posting kedua. Posting pertama invoice yang masuk dilakukan pada saat diterima, koreksi posting pada saat proses pembayaran invoice.